保險節遺產稅的8大地雷

1 躉繳：一次將大筆現金投入保險中。
2 短期：在身故前因罹患重病、高齡等原因投保。

3 密集：在短時間內投保數張保單。

4 高齡：投保年齡已超過正常範圍。

5 帶病或重病：在罹患重大疾病後或臥病在床時投保壽險。

6 鉅額：投保金額大幅超過保障需求。

7 舉債：利用舉債方式投保。

8 保險給付相當於或低於已繳保險費。

想知道更多...

3撇步 買保險不怕贈與稅

撇步1.

要保人、受益人安排為同一人，贈與保費給要保人

撇步2. 

分期還本保單比一次領滿期金保單好

想知道更多...

關於台版肥咖條款 必須知道的5件事

1甚麼時候實施
財政部宣布，台版CRS共同申報準則將於2019年上路，2020年6月第一次交換資訊。

2哪些帳戶要申報
由金融機構所管理的帳戶，包含存款帳戶、保管帳戶、特定權益或債權帳戶、及具現金價值的保險契約及年金契約等，未來都會在申報範圍中，是需要調查並且交換的資訊。

想知道更多...

108年5月報稅四大扣除額 優化有哪些?

◎標準扣除額9萬/戶 →12萬/戶

◎薪資所得特別扣除額12.8萬/人 →20萬/人

◎身心障礙特別扣除額12.8萬/人 →20萬/人

◎幼兒學前特別扣除額2.5萬/人 (5歲以下)→ 12萬/人(5歲以下)

 ※納稅義務人全年綜合所得稅適用稅率在20%以上者，或個人基本所得額超過免稅額者不適用。

◎綜所稅最高稅率由現行45%調降至40%

想知道更多...